mars 20, 2025 | Par apatel | Planification fiscale

L’année tire à sa fin, et avec elle se profile l’occasion de maximiser vos économies d’impôt. Au Québec, certaines dates et dispositifs — comme les cotisations REER permises jusqu’en février, ou le nouveau taux d’inclusion des gains en capital — peuvent faire toute la différence. Dans cet article, suivez les 6 étapes essentielles pour finaliser votre bilan fiscal de façon stratégique et entrer en 2025 avec les meilleures cartes en main.

Introduction

La fin d’année approche : c’est le bon moment pour planifier ses finances. Tâches familières comme REER, gains en capital, crédits d’impôt et optimisation salaire/dividendes peuvent faire une grande différence sur votre facture fiscale.

Étape 1 : Évaluer votre situation actuelle

  • Estimez vos revenus personnels (salaires, dividendes, gains) et empressez votre choix entre salaire et dividende pour une société privée sous contrôle canadien (SPCC).
  • Examinez votre structure (personne physique vs société) pour identifier les leviers fiscaux.

Étape 2 : Examiner les stratégies fiscales disponibles

Étape 3 : Ajuster la répartition des revenus

  • Si vous exploitez une SPCC, ajustez le mix salaire/dividende pour réduire les cotisations sociales ou profiter du crédit d’impôt pour prolongation de carrière (si applicable) Québec.ca.

Étape 4 : Maximiser les déductions et crédits provinciaux

  • Planifiez vos investissements en innovation ou acquisitions écoresponsables pour bénéficier du crédit pour investissement et innovation Revenu Québec+1.
  • Activez d’autres crédits provinciaux selon les projets entrepris avant le 31 décembre.

Étape 5 : Collaboration professionnelle

  • Consulter un fiscaliste ou CPA adeptes des règles québécoises permet de valider vos choix, d’anticiper et de gérer les formulaires requis, particulièrement pour les crédits complexes.

Étape 6 : Simuler, ajuster, puis agir

  • Utilisez un bon logiciel fiscal (comme TurboImpôt bureau) ou un expert pour simuler différents scénarios avant la fin d’année.
  • Notez les dates clés (31 décembre pour dépenses, 60 jours pour REER, etc.) pour valider ou ajuster vos décisions à temps.

Conclusion

Pour votre situation fiscale au Québec, la fin d’année est le moment privilégié pour : évaluer le revenu, optimiser cotisations/déductions, ajuster votre répartition salaire/dividende, et consulter un professionnel. Cette précaution garantit une clôture d’année plus sereine et fiscalement avantageuse.